3. rīcības virziens “Finanšu sektors” un 4. rīcības virziens “Nefinanšu sektors”

Sasniedzamais mērķis 

Uzraudzības un kontroles institūcijas pienācīgi uzrauga, kontrolē un regulē finanšu iestādes, noteiktās nefinanšu darbības un profesijas un kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējus, lai nodrošinātu atbilstību NILLTPF novēršanas prasībām, kas ir samērīgas atbilstošajiem riskiem.

Finanšu iestādes, noteiktās nefinanšu darbības un profesijas un kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēji piemēro NILLTPF preventīvos pasākumus, kas ir atbilstoši to riskiem, un ziņo par aizdomīgiem darījumiem.

Plānotie pasākumi mērķa sasniegšanai 2024.–2026. gadā

• Nodrošināt uz risku novērtējumu balstītu pieeju un samērīgas prasības uzraudzības un kontroles pasākumos (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.1.).
• Kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzēju NILLTPF novēršanas uzraudzības ietvara izveide (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.2.).
• Nodrošināt kontrolētu LAS ABLV pašlikvidācijas procesu (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.3.).
• Iesaistīties SKG (Finanšu izlūkošanas dienesta sadarbības koordinācijas grupas) mehānisma darbībā, t. sk. informācijas apmaiņā starp SKG dalībniekiem par NILLTPF novēršanas jautājumiem (arī pirms aizdomīgu darījumu ziņojumu iesniegšanas), nepieciešamajiem pilnveidojumiem (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.4.).
• Pēc nepieciešamības apkopot un analizēt datus par likuma subjektu biežāk izmantotajām klientu identifikācijas metodēm (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.5.).
• Pārskatīt NILLTPF novēršanas uzraudzības un kontroles institūciju sistēmu atbilstoši ES NILLTPF novēršanas jomas centralizētās uzraudzības priekšlikumiem (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.6.).
• Īstenot ASV Finanšu ministrijas Tehniskās palīdzības dienesta tehniskās palīdzības projektu (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.7.).
• Stiprināt atsevišķu likuma subjektu sektoru uzraudzību, īpaši jauno tehnoloģiju jomā (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.8.).
• Organizēt semināru par nekustamā īpašuma (NĪ) jomā aktuālajiem NILLTPF riskiem zvērinātiem notāriem un NĪ darījumu starpniekiem, kā arī tiesnešiem un tiesu darbiniekiem, kuri izskata zemesgrāmatu lietas (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.9.).

• Nodrošināt sistēmisku likuma subjektu informēšanu par NILLTPF riskiem un preventīvo pasākumu īstenošanu.

Attiecībā uz likuma subjektu risku un NILLTPF novēršanas prasību izpratni, nodrošināt, ka:

• likuma subjekti, veicot uzņēmuma risku novērtējumu, ir izveidojuši un piemēro pastāvīgas procedūras un atbilstošu dokumentāciju, kā arī regulāri pārskata šīs procedūras;
• uzņēmumu veiktajos risku novērtējumos tiek specifiski analizēti arī TF un PF draudi un ievainojamība, kā arī tie atspoguļo faktisko kopējo NILLTPF riska ekspozīciju.
• Nodrošināt, ka likuma subjektu izpratne par TF riskiem neaprobežojas ar pārbaudēm teroristu sarakstos.

Visi likuma subjekti ar augstu darījumu aktivitāti nodrošina automatizētus IT risinājumus TF un PF kontroles nolūkos, savukārt likuma subjekti ar zemu darījumu aktivitāti pastāvīgi lieto manuālus instrumentus TF un PF kontrolei.

Nodrošināt, ka visiem likuma subjektiem:

• ir izveidoti galvenie NILLTPF novēršanas iekšējās kontroles sistēmas (t. sk. ziņošanas par NILLTPF) elementi;
• ir ieviestas efektīvas iekšējās kontroles un procedūras;
• to veikto risku mazinošo pasākumu piemērošanas efektivitāte ir pastiprināta atbilstoši riskam;
•  ir ieviestas sistēmas, kas nodrošina uz risku novērtējumu balstītu pieeju klienta izpētes pasākumu veikšanā.

Uzraudzības procesā veikt regulāras amatpersonu kvalifikācijas un reputācijas, kā arī licencēto likuma subjektu akcionāru reputācijas atbilstības kontroles gan likuma subjekta darbības uzsākšanas brīdī, gan regulāri tā darbības laikā, kā papildu riska identifikatoru nosakot iepriekš konstatētus pārkāpumus NILLTPF novēršanas jomā (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.10.).

• Nodrošināt likuma subjektiem sistematizētu komunikāciju attiecībā uz valstīm, kurām, balstoties uz FATF, jāpiemēro klientu padziļinātā izpēte (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.11.).
• Definēt indikatorus (“sarkanos karogus”) aizdomīgiem darījumiem, gan vispārīgus, kas piemērojami visiem likuma subjektiem, gan nozarēm specifiskus (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.12.).
• Īstenot pasākumus ar mērķi celt likuma subjektu izpratni par ziņošanu par aizdomīgiem darījumiem caur ziņošanas sistēmu goAML (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.13.).
• Izvērtēt nefinanšu sektora uzraudzības un/vai uzraudzības prakses konsolidēšanu (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.14.).
• Turpināt nodrošināt informācijas apmaiņu, savstarpējo koordināciju un sadarbību UKI starpā (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.15.).
• Turpināt sadarbību ar FID un stiprināt zināšanas par NILLTPF novēršanu, izmantojot SKG platformu, FID mācību platformu un izstrādātos pētījumus (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.16.).
• Izstrādāt vadlīnijas azartspēļu un izložu organizētājiem iekšējās kontroles sistēmas pilnveidošanai (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.17.).
• Pilnveidot normatīvā regulējuma atbilstību starptautiskām konvencijām. Izstrādāt normatīvo regulējumu kultūras priekšmetu apritei un tajā iesaistītajiem likuma subjektiem (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.18.).
• Veikt Nacionālās kultūras mantojuma pārvaldes Zagto/zudušo kultūras pieminekļu datu bāzes datu apmaiņu ar tiesībaizsardzības iestādēm (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.19.).
• Sadarboties ar Zemesgrāmatu valsts nozīmes kultūras pieminekļu īpašumtiesību nostiprināšanas gadījumos (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.20.).
• Efektivizēt savstarpējo sadarbību konsultatīva rakstura skaidrojumu sagatavošanā gadījumos, kuros kompetences par NILLTPF novēršanas un sankciju jautājumiem institūciju starpā savstarpēji pārklājas (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.21.).
• Ieviest nelicencēto likuma subjektu darbības uzsākšanas kontroles mehānismus (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.22.).
• Pārskatīt VID darbinieku skaitu, resursus un nodarbināto atlīdzību, lai nodrošinātu, ka tas spēj adekvāti pārvaldīt identificētos riskus un uzraudzīt likuma subjektu rīcību attiecībā uz riskiem (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.23.).
• Uzlabot informācijas pieejamību klienta izpētes veikšanai, nodrošinot, ka NILLTPFNL noteiktā informācija klienta izpētei no valsts reģistriem ir pieejama vienuviet un atbilstoši vienotiem standartiem Datu izplatīšanas un pārvaldības platformā (DAGR) (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.24.).
• Efektivizēt NILLTPF novēršanas prasību īstenošanas uzraudzības institucionālo sistēmu (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.25.).
• Nodrošināt informācijas pieejamību vienuviet par nosacījumiem piekļuvei valsts reģistru informācijai NILLTPFNL subjektiem, lai veiktu klientu izpēti atbilstoši NILLTPF novēršanas prasībām (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.26.).
• Izstrādāt pētījumu par NRA 2023 pārskata periodā ieviesto licencēšanas mehānisma ietekmi uz atbilstošo nefinanšu sektoru NILLTPF novēršanas rezultātiem (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.27.).
• Izvērtēt nepieciešamību pārskatīt kredītiestāžu darbinieku atbildības tvērumu par informācijas sniegšanu valsts iestādēm (piemēram, ja informācija tiek sniegta plašāk, nekā formāli pieprasīts) (plašāk šeit >> pasākums Nr. 3.28.).

Iesaistītās institūcijas  

Atbildīgā institūcija:

• Finanšu ministrija

Līdzatbildīgās institūcijas: 

• Ekonomikas ministrija;  
• Iekšlietu ministrijas Informācijas centrs; 
• Finanšu izlūkošanas dienests;  
• Ģenerālprokuratūra;   
• Kultūras ministrija;  
• Korupcijas novēršanas un apkarošanas birojs;  
• Latvijas Vēstnesis;  
• Latvijas Darba devēju konfederācija;  
• Latvijas Finanšu nozares asociācija; 
• likuma subjekti;
• Latvijas Valsts radio un televīzijas centrs;  
• Satiksmes ministrija;
• Tiesu administrācija;
• Tieslietu ministrija;
• uzraudzības un kontroles institūcijas (UKI);
• valsts reģistrus pārzinošās institūcijas;
• Vides aizsardzības un reģionālās attīstības ministrija;
• Valsts drošības dienests;
• Valsts policija.

Papildu informācijas avoti tiešsaistē

Valsts iestādes

• Iekšlietu ministrijas mājaslapas informatīvā sadaļa “Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršana”.
• Finanšu ministrijas mājaslapas informatīvā sadaļa “Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršana”.
• Finanšu izlūkošanas dienesta mājaslapas informatīvā sadaļa “Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršana”.
• Finanšu izlūkošanas dienesta mājaslapas informatīvā sadaļa “Nacionālā NILLTPFN stratēģija”.
• Finanšu izlūkošanas dienesta mājaslapas informatīvā sadaļa “NILLTFPF risku novērtējumi (NRA))” (šeit pieejami vēsturiskie un tematiskie nacionālie un Eiropas Savienības risku novērtējumi).
• Finanšu izlūkošanas dienesta mājaslapas informatīvā sadaļa “Vadlīnijas, tipoloģijas, rīki” (šeit vienuviet apkopotas vadlīnijas, metodiskie materiāli NILLTPFN regulējuma īstenošanai dažādās jomās).
• Finanšu izlūkošanas dienesta informatīvais izdevums (iznāk reizi ceturksnī).

LV portāls

• LV portāla tematiskā satura sadaļa “Pelēkā zona” – skaidrojumi, problēmraksti un viedokļi par NILLTPFN politiku, tiesisko regulējumu un tā piemērošanas problemātiku Latvijā.
• Institūciju paziņojumi sabiedrībai par NILLTPFN aktualitātēm (preses relīzes iespējams atlasīt pēc iestādes, tēmas, laika perioda).
• LV portāla tematiskā satura sadaļa “NĒ algai aploksnē!” – skaidrojumi un problēmraksti par to, kā ēnu ekonomika ietekmē valsts attīstību un iedzīvotāju labklājību, kas ir sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas un kādām dzīves situācijām persona tiek apdrošināta dažādos nodokļu režīmos, kas ietekmē pensiju un sociālās apdrošināšanas pabalstu apmēru.
• LV portāla tematiskā satura sadaļa “Finanšu pratība” – publikācijas par izplatītām krāpniecības shēmām, kurās no cilvēkiem tiek izmānīta nauda vai personas dati, lai tos izmantotu jau citos noziegumos.

Jurista Vārds

• Grāmatžurnāls “Noziedzīgi iegūtas mantas legalizācijas novēršana: normatīvās un praktiskās aktualitātes”. Jurista Vārds, 14.11.2023., Nr. 46/47 (1312/1313). Brīvpieejā: https://juristavards.lv/biblioteka/284252-gramatzurnals-noziedzigi-iegutas-mantas-legalizacijas-noversana-normativas-un-praktiskas-aktualitate/ (skatīts 06.09.2024.).
• Žurnāla “Jurista Vārds” organizētā diskusija “Noziedzīgi iegūtas mantas legalizācijas novēršana: normatīvās un praktiskās aktualitātes”. Video pieejams šeit: https://juristavards.lv/zinas/284279-diskusija-noziedzigi-iegutas-mantas-legalizacijas-noversana-normativas-un-praktiskas-aktualitates/ (skatīts 06.09.2024.).

Publikācijas, skaidrojumi

• Cimdiņš I. Finanšu pakalpojumu pieejamība un risku mazināšana – tiesiskais regulējums un prakse. LV portāls. 11.03.2024. Pieejams: https://lvportals.lv/viedokli/361208-finansu-pakalpojumu-pieejamiba-un-risku-mazinasana-tiesiskais-regulejums-un-prakse-2024 (skatīts 07.09.2024.).
• Znotiņa I. Krīze kā iespēja: ieskats noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas vēsturē Latvijā. Jurista Vārds, 14.11.2023., Nr. 46/47 (1312/1313), 7.–14. lpp. Brīvpieejā: https://juristavards.lv/doc/284196-krize-ka-iespeja-ieskats-noziedzigi-iegutu-lidzeklu-legalizacijas-noversanas-vesture-latvija/ (skatīts 06.09.2024.).
• Vectēvs S. Pārmaiņas sākas tur, kur beidzas komforta zona. Jurista Vārds, 14.11.2023., Nr. 46/47 (1312/1313), 135.–136. lpp. Brīvpieejā: https://juristavards.lv/doc/284221-parmainas-sakas-tur-kur-beidzas-komforta-zona/ (skatīts 06.09.2024.).
• Pastars E., Eņģelis R. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu novēršana un sankciju ievērošana. Aktuālās problēmas privāttiesību advokātu birojiem kā likuma subjektiem. Jurista Vārds, 14.11.2023., Nr. 46/47 (1312/1313), 92.–102. lpp. Brīvpieejā: https://juristavards.lv/doc/284204-noziedzigi-iegutu-lidzeklu-noversana-un-sankciju-ieverosana/ (skatīts 06.09.2024.).
• Bušs K. Atsevišķi praktiski aspekti NILLTPFN iekšējās kontroles sistēmas izveidē. Jurista Vārds, 14.11.2023., Nr. 46/47 (1312/1313), 116.–118. lpp. Brīvpieejā: https://juristavards.lv/doc/284215-atseviski-praktiski-aspekti-nilltpfn-ieksejas-kontroles-sistemas-izveide/ (skatīts 06.09.2024.).
• Elksne D., Rubenis H. Notāri kā NILLTPFN vārtsargi – vai pietiekami efektīvi un vai vispār valstij nepieciešami. Jurista Vārds, 14.11.2023., Nr. 46/47 (1312/1313), 119.–125. lpp. Brīvpieejā: https://juristavards.lv/doc/284216-notari-ka-nilltpfn-vartsargi-vai-pietiekami-efektivi-un-vai-vispar-valstij-nepieciesami/ (skatīts 06.09.2024.).
• Rukmanis A., Kļava A. Zvērinātu advokātu uzraudzība noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas, terorisma un proliferācijas novēršanas jomā. Jurista Vārds, 14.11.2023., Nr. 46/47 (1312/1313), 126.–129. lpp. Brīvpieejā: https://juristavards.lv/doc/284218-zverinatu-advokatu-uzraudziba-noziedzigi-iegutu-lidzeklu-legalizacijas-terorisma-un-proliferacijas-n/ (skatīts 06.09.2024.).
• Letiņa L. Aizdomīgu darījumu ziņošanas nodokļu jomā prasību neatbilstība risku novērtējumā balstītai pieejai. Jurista Vārds, 14.11.2023., Nr. 46/47 (1312/1313), 137.–140. lpp. Brīvpieejā: https://juristavards.lv/doc/284226-aizdomigu-darijumu-zinosanas-nodoklu-joma-prasibu-neatbilstiba-risku-novertejuma-balstitai-pieejai/ (skatīts 06.09.2024.).
• Feldmanis I. Riskos balstīta pieeja banku praksē: kā tā strādā un cik viegli ir piemērojama. Jurista Vārds, 14.11.2023., Nr. 46/47 (1312/1313), 141.–144. lpp. Brīvpieejā: https://juristavards.lv/doc/284227-riskos-balstita-pieeja-banku-prakse-ka-ta-strada-un-cik-viegli-ir-piemerojama/ (skatīts 06.09.2024.).
• Tilhena M. Riska novērtējuma nozīme sankciju riska efektīvā pārvaldībā. Jurista Vārds, 14.11.2023., Nr. 46/47 (1312/1313), 145.–149. lpp. Brīvpieejā: https://juristavards.lv/doc/284228-riska-novertejuma-nozime-sankciju-riska-efektiva-parvaldiba/ (skatīts 06.09.2024.).