SATURA RĀDĪTĀJS
Šis rīcības virziens atspoguļo, kā valstī ieviestie mehānismi nodrošina, ka informācija par juridiskajām personām ir pietiekami caurskatāma, precīza, aktuāla un savlaicīgi pieejama un netiek pieļauta juridisko personu izmantošana nolūkā veikt noziedzīgas darbības.
Uzdevumi
- Lai novērstu trūkumus, veikt Uzņēmumu reģistra (UR) vesto reģistru modernizāciju un pilnveidot uz riskiem balstītu pieeju, nodrošinot efektīvāku un padziļinātāku UR reģistrācijai iesniegtās informācijas pārbaudi. No komercreģistra likumā noteiktā kārtībā izslēgt īpaši augsta riska kapitālsabiedrības, kas nav atklājušas patiesos labuma guvējus. UR vestajos reģistros nodrošināt informāciju par nevalstisko organizāciju patiesajiem labuma guvējiem.
- Uzraudzības institūcijām nodrošināt vienotas metodoloģijas piemērošanu klientu izpētei, īpašu uzmanību pievēršot patieso labuma guvēju noskaidrošanas procesam.
- Uzraudzības institūcijām ziņot UR, ja klientu izpētes gaitā secināts, ka UR reģistrēta informācija par klienta patieso labuma guvēju nesakrīt ar uzraudzības institūcijas noskaidroto informāciju.
- Veikt mērķtiecīgas uzraudzības institūciju pārbaudes, piemērojot sankcijas noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas, terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas (NILLTPFN) likuma 3. pantā noteiktajiem subjektiem par patieso labuma guvēju noskaidrošanas neveikšanu vai nepienācīgu veikšanu.
Galvenie sasniedzamie mērķi
- Nodrošināta NILLTPFN likuma prasībām atbilstoša juridisko personu patieso labuma guvēju informācijas reģistrācija un pieejamība.
- Novērsta juridisko personu ar augstāko riska pakāpi izmantošana noziedzīgiem mērķiem.
Iesaistītās institūcijas
Atbildīgā institūcija: Tieslietu ministrija
Līdzatbildīgās institūcijas: Uzņēmumu reģistrs; Finanšu ministrija; Finanšu un kapitāla tirgus komisija; Valsts ieņēmumu dienests; Finanšu izlūkošanas dienests; Latvijas Zvērinātu advokātu padome; Latvijas Zvērinātu notāru padome; Latvijas Zvērinātu revidentu asociācija; Latvijas Banka; Nacionālā kultūras mantojuma pārvalde
Tiesību akti
Noderīgas saites
- Patiesie labuma guvēji kapitālsabiedrībās (SIA, AS) (UR skaidrojums) https://www.ur.gov.lv/lv/patieso-labuma-guveju-skaidrojums/sia-un-as/
- Patiesie labuma guvēji personālsabiedrībās (UR skaidrojums) https://www.ur.gov.lv/lv/patieso-labuma-guveju-skaidrojums/pilnsabiedribas-un-komanditsabiedribas/
- Patiesie labuma guvēji biedrībās, arodbiedrībās, politiskajās partijās (UR skaidrojums) https://www.ur.gov.lv/lv/patieso-labuma-guveju-skaidrojums/biedribas-arodbiedribas-politiskas-partijas/
- Patiesie labuma guvēji biedrībās (UR un FNA skaidrojums) https://www.fktk.lv/wp-content/uploads/2021/01/FKTK_skaidrojums_PLG_NVO.pdf
- Patiesie labuma guvēji kooperatīvajās sabiedrībās (UR skaidrojums) https://www.ur.gov.lv/lv/patieso-labuma-guveju-skaidrojums/kooperativas-sabiedribas/
- Patiesie labuma guvēji individuālajos uzņēmumos, zemnieku un zvejnieku saimniecībās (UR skaidrojums) https://www.ur.gov.lv/lv/registre/uznemumu-vai-komersantu/individualais-uznemums/dibinasana/patiesie-labuma-guveji/
- Patiesie labuma guvēji reliģiskajās organizācijās (UR skaidrojums) https://www.ur.gov.lv/lv/patieso-labuma-guveju-skaidrojums/religiskas-organizacijas-un-to-iestades/
- Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistra aktualitātes patiesā labuma guvēju jautājumos https://www.ur.gov.lv/lv/jaunumi/aktualitates/?tags=Patiesie%20labuma%20guv%C4%93ji
- Valsts ieņēmumu dienesta informācija par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanu https://www.vid.gov.lv/lv/noziedzigi-iegutu-lidzeklu-legalizacijas-noversana
- Patiesā labuma guvēju reģistrācija Latvijas Republikā (angļu valodā) https://lvportals.lv/skaidrojumi/wwwraksti/TEMAS/2019/APRILIS/BILDES/BENEFICIAL_OWNERSHIP_REGISTRATION_IN_THE_REPUBLIC_OF_LATVIA.PDF
- Sektoru noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas un terorisma finansēšanas risku novērtējums (2017–2018) https://lvportals.lv/skaidrojumi/wwwraksti/TEMAS/2019/APRILIS/BILDES/FINAL_KOPSAVILKUMS_SEKTORALIE_RISKU_NOVERT_2019.PDF
- Nacionālais terorisma finansēšanas un proliferācijas finansēšanas risku ziņojums par 2017.–2018. gadu (papildināts 2019. gada jūlijā) (latviešu valodā) https://fid.gov.lv/uploads/files/Dokumenti/Riska%20zi%C5%86ojumi/LV_TF_PF_zinojums_papildinats_2019.pdf (angļu valodā) https://fid.gov.lv/uploads/files/2021/NRA_2017_2019_Executive_Summary%20%28002%29.pd
Publikācijas
- Tematiskais atvērums “Moneyval”
- LV portāla tematiskās publikācijas
- Institūciju paziņojumi sabiedrībai (preses relīzes)
- Žurnāla “Jurista Vārds” tematiskās publikācijas:
- Medina L. Cik daudz izdarīts ekonomisko noziegumu apkarošanā Latvijā. Jurista Vārds, 07.01.2020., Nr. 01 (1111), 12.-13.lpp. (brīva pieeja abonentiem vai iegādājoties e-žurnālu)
- Medina L. Kas mūsdienu biznesā ir laba un slikta rīcība. Jurista Vārds, 30.04.2019., Nr. 17/18 (1075/1076), 10.-12.lpp.
- Tieslietu ministrija OECD ziņojums "Tiesiskums komercdarbībai un iekļaujošai izaugsmei Latvijā". Jurista Vārds, 30.04.2019., Nr. 17/18 (1075/1076), 13.lpp. (brīva pieeja abonentiem vai iegādājoties e-žurnālu)
- Kovaļa Ļ., Gerasimins I. Uzņēmumu vadītāju krimināltiesiskā atbildība par komercdarbības principu neievērošanu. Jurista Vārds, 30.04.2019., Nr. 17/18 (1075/1076), 14.-18.lpp. (brīva pieeja abonentiem vai iegādājoties e-žurnālu)
- Ivanovs I., Rapša A. Ar izpratni un iekšējo kontroli pret korupciju. Jurista Vārds, 30.04.2019., Nr. 17/18 (1075/1076), 19.-22.lpp. (brīva pieeja abonentiem vai iegādājoties e-žurnālu)
- Letiņa L. Patiesā labuma guvēja statuss, tā reģistrācijas komercreģistrā nozīme. Jurista Vārds, 30.04.2019., Nr. 17/18 (1075/1076), 22.-27.lpp. (brīva pieeja abonentiem vai iegādājoties e-žurnālu)
- Brazovskis J., Pastars E. Risku kultūra un pārvaldība cīņai ar finanšu noziegumiem. Jurista Vārds, 30.04.2019., Nr. 17/18 (1075/1076), 28.-34.lpp. (brīva pieeja abonentiem vai iegādājoties e-žurnālu)
- Lošmanis A. Akciju aprites modernizācijas nepieciešamība Latvijā. Jurista Vārds, 30.04.2019., Nr. 17/18 (1075/1076), 34.-37.lpp. (brīva pieeja abonentiem vai iegādājoties e-žurnālu)
- Vainovskis M. Laba korporatīvā pārvaldība: kā nodrošināt OECD principu piemērošanu Latvijā. Jurista Vārds, 30.04.2019., Nr. 17/18 (1075/1076), 38.-44.lpp. (brīva pieeja abonentiem vai iegādājoties e-žurnālu)
- Grafs A. Vai Latvijas bankas vērtē uzņēmumu korporatīvās pārvaldības praksi. Jurista Vārds, 30.04.2019., Nr. 17/18 (1075/1076), 45.-47.lpp. (brīva pieeja abonentiem vai iegādājoties e-žurnālu)
- Auziņa-Melalksne D. Kapitāla piesaiste biržā: mīti un patiesība. Jurista Vārds, 30.04.2019., Nr. 17/18 (1075/1076), 47.-51.lpp. (brīva pieeja abonentiem vai iegādājoties e-žurnālu)
- Znotiņa I., Vītola D. Plānotas būtiskas izmaiņas Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likumā. Jurista Vārds, 12.03.2019., Nr. 10 (1067), 5.–7.lpp. (brīva pieeja abonentiem vai iegādājoties e-žurnālu)
