Kriminālprocesa ietvaros VID Nodokļu un muitas policijas pārvaldes darbinieki 2022. gada nogalē veica procesuālās darbības Rīgā, Mārupes un Ķekavas novados, tajā skaitā, 19 kratīšanas kriminālprocesā iesaistīto personu dzīves vietās, birojos un automobiļos.
Mantisko jautājumu nodrošināšanai ir uzlikti aresti izņemtajiem skaidrās naudas līdzekļiem, organizētās grupas dalībnieku automobiļiem un nekustamajam īpašumam teju 300 tūkstošu eiro vērtībā.
Pirmstiesas izmeklēšanas laikā noskaidrots, ka organizēta personu grupa laikā no 2021. gada augusta līdz 2022. gada septembrim darbojās ar mērķi realizēt dažāda veida preces un pakalpojumus Latvijā reāli strādājošiem uzņēmumiem (veica darījumus, kas apliekami ar PVN) un vienlaicīgi izvairīties no PVN nomaksas valsts budžetā lielos apmēros.
Lai realizētu noziedzīgo nodarījumu, grupējums veica saskaņotas darbības un uzrādīja faktiski nenotikušus liela apmēra darījumus to uzņēmumu PVN deklarācijās, kuri faktiski atradās šī grupējuma kontrolē. Mākslīgi izveidotajā darījumu un naudas pārskaitījumu shēmā bija iesaistīti vairāk nekā deviņpadsmit grupējuma kontrolē esoši uzņēmumi. Tie darbojās tādās jomās kā dažādu preču tirdzniecība, vieglo, smago automašīnu un traktortehnikas tirdzniecība. Tādējādi grupējums nodarīja valsts budžetam zaudējumus vairāk nekā 308 264 eiro apmērā (nenomaksātais PVN un UIN).
Noziedzīgo nodarījumu rezultātā iegūtos naudas līdzekļus grupējumam bija pienākums iemaksāt valsts budžetā kā šo uzņēmumu PVN un UIN, taču tā vietā viņi naudu pārskaitīja uz fiktīvo uzņēmumu un fizisko personu bankas kontiem, kuri bija organizētās grupas kontrolē. Tādējādi grupējums legalizēja nenomaksāto nodokļu veidā iegūtus naudas līdzekļus teju 220 tūkstošu eiro apmērā.
Atbildība par minētajiem noziedzīgajiem nodarījumiem paredzēta Krimināllikuma 218. panta 3. daļā, 218.1 panta 3. daļā un 195. panta 3. daļā; bargākā tiesas sprieduma gadījumā tā var būt brīvības atņemšana līdz pat 10 vai 12 gadiem.
Saskaņā ar Kriminālprocesa likuma 19. pantu neviena persona netiek uzskatīta par vainīgu, kamēr tās vaina noziedzīga nodarījuma izdarīšanā netiek konstatēta Kriminālprocesa likumā noteiktajā kārtībā.
