Personas, uz kurām attiecas Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas (NILLTPFN) likuma regulējums, noteiktas NILLTPFN likuma 3. pantā. Minētā panta pirmās daļas 4. punkts paredz, ka likuma prasības attiecināmas arī uz zvērinātiem notāriem, zvērinātiem advokātiem, citiem neatkarīgiem juridisko pakalpojumu sniedzējiem, kad tie, darbojoties savu klientu vārdā un labā, sniedz palīdzību darījumu plānošanā vai veikšanā, piedalās tajos vai veic citas ar darījumiem saistītas profesionālas darbības sava klienta labā attiecībā uz:  

• nekustamā īpašuma, komercsabiedrības kapitāla daļu pirkšanu vai pārdošanu; 

• klienta naudas, finanšu instrumentu un citu līdzekļu pārvaldīšanu; 

• visu veidu kontu atvēršanu vai pārvaldīšanu kredītiestādēs vai finanšu iestādēs; 

• juridisko personu vai juridisko veidojumu dibināšanu, vadību vai darbības nodrošināšanu, kā arī attiecībā uz juridiskās personas vai juridiskā veidojuma dibināšanai, vadīšanai vai pārvaldīšanai nepieciešamo ieguldījumu veikšanu. 

Līdz ar to, ja jūsu profesionālā darbība/sniegtie pakalpojumi klientiem nebūs kādā no iepriekš norādītajām darbības jomām, tad uz jums neattiecas NILLTPFN likuma regulējums.  

Vadlīnijās Valsts ieņēmumu dienesta uzraugāmajiem Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma subjektiem ir paskaidrots plašāk. Par Novēršanas likuma subjektu juridisko pakalpojumu sniedzēji kļūst, veicot minētās darbības šādās riska nozarēs: 

• nekustamā īpašuma, uzņēmuma pirkšana vai pārdošana – dokumentu sagatavošana Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistram, pirkuma/pārdevuma līgumu sagatavošana, dažādu konsultāciju sniegšana par nekustamā īpašuma vai uzņēmumu pirkšanu/pārdošanu;
• klienta naudas, finanšu instrumentu un citu līdzekļu pārvaldīšana – galvenokārt attiecināms uz dažādu fondu un citu juridisko veidojumu, ar kuru palīdzību iespējams ieguldīt, pārvietot vai veikt citas darbības ar finanšu līdzekļiem vai aktīviem, pārvaldīšanu klienta interesēs vai konsultāciju sniegšanu par šādu mehānismu izmantošanu;
• visu veidu kontu atvēršana vai pārvaldīšana kredītiestādēs vai finanšu iestādēs – darījumu, investīciju, multivalūtu, kodētu un citu veidu kontu pārvaldīšana gan rakstiska, gan mutiska pilnvarojuma ietvaros, arī izmantojot savu bankas kontu, lai veiktu darījumus trešās puses interesēs. Šādu kontu atvēršana Latvijā vai ārvalstīs, kā arī konsultāciju sniegšana par visu veidu kontu atvēršanu vai pārvaldīšanu;
• juridisko veidojumu dibināšana, vadība vai darbības nodrošināšana, kā arī attiecībā uz juridiskā veidojuma dibināšanai, vadīšanai vai pārvaldīšanai nepieciešamo ieguldījumu veikšanu – arī konsultāciju sniegšana, kā nodrošināt juridisko veidojumu dibināšanu, vadību, darbības nodrošināšanu un nepieciešamo ieguldījumu veikšanu.

Ja jums ir kādas neskaidrības saistībā ar pienākumiem pakalpojumu sniegšanā un NILLTPFN likuma regulējuma piemērošanā, tad ieteicams konsultēties Valsts ieņēmumu dienestā.